Qué es el fraude contable y cómo prevenirlo en las empresas

Por JR Consulting

El fraude contable consiste en la presentación errónea de la contabilidad de una compañía debido a alteraciones deliberadas de las cifras o a la entrega de información imprecisa sin intención que puede resultar de equivocaciones en los procesos manuales. Además de las sanciones legales, dicho fraude perjudica la reputación y la estabilidad financiera, convirtiéndose en una amenaza latente para cualquier organización. Algunos ejemplos recurrentes de fraude contable son: ventas y servicios no declarados en impuestos, pago de nómina a trabajadores inexistentes, alteración o duplicación de facturas y documentos contables y bajas o incrementos falsos en inventarios. De hecho, el 82% de los directivos de multinacionales de todo el mundo, reconocen que sus organizaciones se han visto afectadas significativamente por actividades ilícitas, fraude, corrupción, entre otros. Aunque existen prácticas para prevenir este problema desde la ética profesional y la gestión de permisos y licencias, el uso de recursos tecnológicos es hoy en día imprescindible para la verificación de facturas, estados financieros y otros registros contables. Rindegastos, la plataforma que digitaliza el 100% de las legalizaciones de gastos empresariales, entrega 4 consejos para evitar el fraude contable: 1. Capacite a los empleados: los empleados, además de conocer y aceptar las políticas contra el fraude de la organización y el código de ética, deben saber cómo proceder cuando identifican una situación irregular. Es importante que conozcan las señales de alerta y los mecanismos para reportar, incluido el reporte anónimo. 2. Automatice las legalizaciones de gastos: según Sebastián Plazas, Head de Ventas Colombia de Rindegastos, “una de las estrategias más efectivas para prevenir el fraude es utilizar herramientas que permitan digitalizar la legalización de gastos y cuyas funciones incluyan validaciones en línea con las entidades competentes, campos obligatorios a ser diligenciados por los empleados, topes de montos establecidos por categoría y reglas específicas”. (Casos de fraude y corrupción impacta 80% de las empresas).  3. Audite informes de gestión periódicamente: auditar con frecuencia informes de costos, gastos e ingresos de periodos específicos permite mitigar los riesgos de fraude. 4. Valide gastos o facturas duplicadas: en promedio, entre el 2% y 4% de los gastos de una empresa están duplicados y es prácticamente imposible identificarlos de forma manual. “En Rindegastos, por ejemplo, desarrollamos un algoritmo de duplicidad que permite detectar en un 70% los gastos fraudulentos o duplicados. Esto es un alivio para muchas empresas que no contemplan este riesgo y le ahorra a nuestros clientes un 75% del tiempo que toma hacer este proceso manualmente” asegura Alfonso Cuadra, CEO de Rindegastos.   Artículo tomado de Portafolio

La importancia de saber con quién contrata la tecnología para facturar electrónicamente

Por JR Consulting

 Administre sus temas 73 empresas de facturación electrónica están certificadas por la Dian para brindar sus servicios. MARÍA PAULA ARISTIZÁBAL BEDOYA Si bien implementar la facturación electrónica es un tema que apremia a las empresas, es importante revisar con detenimiento a los operadores que ofrecen este servicio. A pesar de tratarse de una obligación, la facturación electrónica representa para las empresas un progreso en términos operativos, pues busca agilizar los procesos contables para las empresas. Esto lo logra a través de una interfaz en la cual tiene las herramientas a su disposición para hacer el traspaso de sus documentos físicos al contexto electrónico. Son muchos los factores que confluyen en este tema, sin embargo, hay uno que debe contar con toda la normatividad para que garantice a los usuarios la efectividad de los procesos: el software. Las empresas deben realizar el proceso de facturación electrónica a través de un proveedor tecnológico autorizado por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian). En la actualidad, existen 73 proveedores avalados por la entidad. Ahora bien, la tecnología empleada por estas empresas prestadoras del servicio de facturación electrónica suelen estar respaldada por grandes sistemas tecnológicos, unos desarrollados en el país y otros que operan desde otras partes del mundo. Desde que se reguló la facturación electrónica mediante el Decreto 2242 de 2015, ha venido en una evolución constante. La entrada en vigencia de la Ley de Financiamiento este año, cambió las reglas de juego, por lo tanto, las empresas prestadoras de este servicio han tenido que hacer modificaciones a los esquemas de facturación para poder estar a la vanguardia de lo exigido por la legislación colombiana. En sí, han sido mejoras para poder facilitar los procesos tanto para las pequeñas como para las grandes empresas. Manuel Rojas Duque, gerente general de The Factory, afirma que si bien la facturación electrónica ya comenzó, “el arranque fue un poco lento y ahora hay una replanteamiento del tema en las empresas prestadoras de este servicio para darle mayor fuerza a la facturación electrónica en el país. El software que respalda los procesos de facturación debe contar con todas las normativas exigidas por la ley”. Es importante que, a la hora de elegir un proveedor, se tenga en cuenta su experticia implementando esta solución, no solo en Colombia, sino a nivel internacional. Esto con el fin de llevar a cabo las mejores prácticas y soluciones del mercado, así se garantizará que la migración sea exitosa. Para Luis Villegas, gerente de Cadena Digital, Colombia está apenas iniciando en la implementación electrónica y considera que es un tema de largo aliento, pues, según él “hay un universo de contribuyentes que falta por incorporar. Estamos en una fase inical, somos conscientes que el uso y la masificación de la facturación electrónica son las banderas de este Gobierno y buscamos que cada vez más personas implementen esto en sus empresas”. Villegas agregó que la importancia de contratar con compañías expertas en el tema es que la facturación electrónica, al estar en la web, está sujeta a sufrir ataques cibernéticos, “es un riesgo que ha venido creciendo de manera exponencial y del que hay que estar consciente. Pueden haber ataques con el virus ransomware, que hagan mal uso de la información y filtren las bases de datos de la empresa, o que surja un espionaje comercial y transmita los datos de facturación a la competencia”. Articulo tomado del diario La República